Requisitos fiscales para un comercio digital en México

Ya sea que te encuentres iniciando un nuevo negocio o que seas un comerciante minorista consolidado, llevar tu negocio en línea es una fantástica oportunidad de crecimiento, nunca ha habido un mejor momento para comenzar un negocio online. Internet ha conectado el mundo y herramientas como Shopify, ahora hacen posible que cualquiera pueda empezar, independientemente de sus habilidades técnicas.

Requisitos importantes que debes cumplir para abrir tu tienda online.

1.- Darte de alta como persona física o moral (obtén el RFC)

Obtener tu RFC te permitirá cumplir con todo lo fiscal como es el caso de facturación, hacer declaraciones de impuestos y deducciones. Ya sea que inicies como persona moral o como persona física es muy importante darte de alta ante el SAT y sacar tu RFC.

Esto es lo que necesitas tener a la mano para poder registrarte en el Servicio de Administración Tributaria.

1.  Darte de alta en el registro federal de contribuyentes (RFC), Tu RFC es la clave única de registro con la que podrás identificarte para facturas electrónicas, deducir gastos, pagos de impuestos. Puedes tramitar tu RFC por internet en el portal del SAT.

2. Tener una e.firma. conocida como Firma Electrónica Avanzada (FIEL), es una clave que sirve para firmar electrónicamente tus facturas y realizar otros tramites digitales.

3. Definir el régimen tributario. Antes de iniciar tu tramite en Hacienda, identifica las diferencias entre personas físicas y persona moral y elige el régimen fiscal en el que vas a trabajar.

4. CURP o acta constitutiva. CURP (personas físicas) y acta constitutiva (personas morales) documentos indispensables para cualquier trámite.

2.- Contratar una plataforma que cumpla con los requerimientos legales y de seguridad

Tendrás dos opciones:

1.- Elegir una plataforma de comercio electrónico existente, por ejemplo, Amazon o Mercado Libre. En el cual debes de tener en cuenta que dentro de los cumplimientos legales estas obligado a verificar tu identidad, validar y verificar toda la información que proveas. Deberás de firmar un contrato aceptando los términos, condiciones y políticas de la plataforma e Inscribirte como persona física o empresa.

2.-Crear tu propia tienda online:

Para ello puedes contratar el servicio de un proveedor de Hosting con creador de tienda en línea o plataformas como Shopify o wix, la mayoría de estos sistemas cumplen con los requerimientos legales, pero debes leer a detalle sus términos de uso y asegurarte que te brinden lo siguiente:

·         El control de la plataforma

·         Uso del dominio

·         Uso de contraseñas

·         Propiedad intelectual

·         Cláusulas de confidencialidad

·         Tratamiento de códigos y otras aplicaciones 

3.- Crear una acta constitutiva 

El Acta Constitutiva es un instrumento legal indispensable para formar una sociedad u  organización, si ya cuentas con tu plataforma de comercio electrónico es necesario crear el Acta Constitutiva si no existe, en caso de que sea la tienda online de una empresa ya constituida este paso se omite y solo se revisa que en la redacción del Acta no presente ninguna limitación a la tienda online, durante este paso se da nombre a la tienda, se registra ante la secretaria de Hacienda y Crédito Publico y los organismos necesarios de acuerdo al giro de la empresa.

4.- Registra tu marca ante el IMPI (No obligatorio, pero recomendable): 

El Instituto Mexicano de la propiedad industrial (IMPI), es el organismo encargado de proteger las marcas. El objetivo principal es asegurar el derecho exclusivo sobre nombres, logos y cualquier símbolo o representación característica de tu empresa. Esto asegura que nadie pueda lucrar con ella sin licencia (a menos que otorgues licencia) y así evitar plagio. En conclusión, que nadie te robe tus ideas.

Este registro se puede hacer en línea o presencial y te pedirán los siguiente:

1.    Ser persona física o moral.

2.    Identificar la clasificación correcta del servicio o producto.

3.    Llenar el formato de solicitud de registro.

4.    Solicitar tu línea de captura o pagar en línea.

5.    Presentar tu solicitud y comprobante de pago a través de la forma de registro que hayas elegido (online o presencial). 

5.- Registra tu dominio

El Dominio es equivalente a una marca en internet que pretende identificar la manera única a la empresa, el ICANN (Corporación de Internet para la Asociación de Nombre y Números) es el organismo encargado del nombre de dominio territorial, quien brinda la información y registros para dominios, asigna direcciones IP y administra dicha información. En México está representado a través de NIC México (Network Information Center México) o NIC. MX, organización responsable de asignar el código territorial (.mx).

El valor de este trámite va desde los USD$11 a los USD$40 dependiendo de la extensión solicitada y puedes realizarlo a través de la página NIC México. Una vez realizado el pago en un máximo de 48 horas podrás contar con el dominio de tu empresa online.

6.- Cumplir con la Ley Federal de Protección al consumidor

En el caso de la tienda online la legislación mexicana obliga a los sitios que ofertan mercancía hacer una correcta identificación, descripción y precio determinado. Es importante considerar aspectos como: condiciones de venta, información del producto, garantía, calidad del producto, formas de pago, ofertas, promociones y publicidad. Se recomienda la elaboración de un contrato de adhesión para la plataforma de comercio electrónico donde se busca obtener protección ante situaciones que pudieran afectar al comerciante y que puedan ocurrir en la plataforma.

7.- Protección de datos personales

Un aspecto muy importante de las empresas es la protección de la información de tus clientes, proveedores y socios. En México contamos con la ley General de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares. Si tienes una tienda online o piensas crear una, tendrás que acatar esta ley. Aplica tanto para Personas Físicas con actividad empresarial, como para personas morales. Debes incluir el Aviso de Privacidad en la página de tu negocio, te recomendamos consultar la página de INAI (Instituto Nacional de Transferencia, Acceso a la Información y Protección de Datos Personales).

 Conclusión

Como te habrás dado cuenta hay una serie de requisitos legales y fiscales que cumplir para abrir una tienda online y poder seguir operando con ella. El incumplimiento de alguna de estas normas puede acarrear la apertura de expedientes sancionables, multas y/o el cierre de tu tienda online.

si aun no cuentas con tu plataforma de comercio electrónico, no dudes en contactarnos, te ofrecemos la creación de tu comercio digital con las plataformas como Shopify, Prestashop, Woo Commerce o Magento, para que puedas comenzar tu negocio online.